Την έγκριση και ψήφιση Προϋπολογισμού της Νομαρχιακής Αυτοδιοίκησης Δωδεκανήσου για το οικονομικό έτος 2010, θα συζητήσει το Νομαρχιακό Συμβούλιο στην προσεχή συνεδρίασή του την Παρασκευή 9 Οκτωβρίου 2009.
Σύμφωνα με την Έκθεση της Υπηρεσίας Δημοσιονομικού Ελέγχου Νομού Δωδεκανήσου επί του καταρτισθέντος σχεδίου του προϋπολογισμού της ΝΑΔ Οικονομικού Έτους 2010 (και του πίνακα τριετούς προϋπολογισμού) την οποία υπογράφει ο Διευθυντής της ΥΔΕ για το Νομό Δωδ/σου κ. Ιωάννης Μαραγκός:
Εξετάσαμε τον προϋπολογισμό της Ν.Δ. Δωδ/σου με ημερομηνία σύνταξης 11-09-2009 καθώς και τα συνοδευτικά του (εισηγητική έκθεση, πίνακες αιτιολόγησης εσόδων – εξόδων, πίνακες προσωπικού κ.λπ.) που αφορούν το νέο οικ. Έτος 2010 καθώς και συνοπτικό πίνακα προϋπολογισμού 2010, 2011 και 2012.
Η έρευνά μας αυτή έγινε σύμφωνα με την αριθμ. 2/60680/0094/12-8-2009 Εγκύκλιο του Υπουργείου Οικονομίας και Οικονομικών Δ/νση 39η ΝΠΔΔ με την οποία δόθηκαν οι γενικές κατευθύνσεις και οδηγίες κατάρτισης του προϋπολογισμού των Ν.Α. και κατά συνέπεια έγιναν οι απαραίτητοι έλεγχοι προκειμένου να διαπιστωθεί: α) αν υπάρχουν αποκλίσεις ως προς τα έσοδα και τα έξοδα και β) αν τηρήθηκαν ο τύπος και το περιεχόμενο του Κρατικού Προϋπολογισμού.
Από την έρευνα μας διαπιστώθηκαν τα εξής:
1. Τα έσοδα και τα έξοδα της νέας χρήσης έτους 2010 που καλύπτονται από κρατικές επιχορηγήσεις έχουν υπολογισθεί σύμφωνα με τις οδηγίες της προαναφερόμενης εγκυκλίου δηλ. οι συνολικές επιχορηγήσεις από τον Κρατικό Προϋπολογισμό δεν υπερβαίνουν τις επιχορηγήσεις του οικ. Έτους 2009.
ΝΕΑ ΧΡΗΣΗ 2010 = Έσοδα Κατ. Επιχορ. 16.511.568,00
ΠΡΟΗΓ. ΧΡΗΣΗ 2009 = Έσοδα Κατ. Επιχορ. 13.395.350,00
Τα έσοδα από κρατική επιχορήγηση για το έτος 2010 υπολογίσθηκαν στο ύψος των 16.511.568,00 και κατενεμήθηκαν από την Οικονομική Υπηρεσία της ΝΑΔ σε τρεις κατηγορίες:
Α) Επιχορήγηση για την κάλυψη των δαπανών λειτουργίας των Προνοιακών Ιδρυμάτων του Νομού = 190.000,000
Β) Επιχορήγηση για τα βοηθήματα Υγειονομικής Περίθαλψης και Επιδόματα Κοινωνικής Πρόνοιας του Νομού Δ/σου του έτους 2010 = 15.451.568,00
Γ) Επιχορήγηση από την Περιφέρεια Νοτίου Αιγαίου για την κάλυψη των δαπανών μεταφοράς μαθητών στα σχολεία Α/θμιας και Β/θμιας Εκπ/σης κατά το έτος 2010 = 870.000
Κ.Α.Π. 2010 = 12.915.957,00 και 2009 11.519.060,00
2. Τα έσοδα από τους Κεντρικούς Αυτοτελείς Πόρους (ΚΑΠ) για το 2010 υπολογίσθηκαν στο ύψος των 12.915.957,00 και κατενεμήθηκαν από την Οικονομική Υπηρεσία της Ν.Δ. σε τρεις κατηγορίες:
Α) για λειτουργικές δαπάνες της Ν.Α.Δ. = 4.016.460,00
Β) για την πληρωμή των Δημοσίων Επενδύσεων χρηματοδοτούμενες από Εθνικούς Πόρους = 4.914.342,00
Γ) για δαπάνες βελτιώσεις – συντηρήσεις και αποκατάσταση του οδικού δικτύου του Νομού = 3.985.155,00
3. Στο τμήμα των εξόδων του προϋπολογισμού οι προβλέψεις είναι σύμφωνες με την αριθμ. 2/60680/0094/12-8-2009 Εγκύκλιο του Υπουργείου Οικονομίας και Οικονομικών Δ/νση 39η ΝΠΔΔ.
4. Από τα στοιχεία και τα ποσά που αναφέρονται στους πίνακες εσόδων – εξόδων του προϋπολογισμού έτους 2010 η συνολική εικόνα είναι η παρακάτω:
ΕΣΟΔΑ = 73.110.025,00
ΕΞΟΔΑ = 73.110.025,00
Ταμειακό Υπόλοιπο έτους 2009 23.080.000,00 που προέρχεται από αδιάθετες πιστώσεις Δημοσίων Επενδύσεων 20.000.000,00 και από αδιάθετες πιστώσεις από Δ/νση Διοικητικών και Οικον. Υπηρεσιών 3.080.000,00.
5. Από την εξέταση του συνοπτικού πίνακα τριετούς (2010 – 2012) προϋπολογισμού Εσόδων – Εξόδων της ΝΑΔ προκύπτει ότι τα έσοδα – έξοδα υπολογίσθηκαν βάσει του καταρτισθέντος σχεδίου προϋπολογισμού έτους 2010 με τις σχετικές αυξήσεις για τα επόμενα 2 έτη σύμφωνα με την αριθμ. 2/41014/0094/22-07-2002 ΚΥΑ των Υπουργών Εσωτερικών Δ.Δ. και Αποκέντρωσης και Οικονομικών.
