• Η τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης προϋπολογισμού αποτυπώνει καλή πορεία τακτικών εσόδων, στασιμότητα σε επενδυτικές δαπάνες και μεγάλη εξάρτηση από παρελθόντα υπόλοιπα
Η Οικονομική Υπηρεσία του Δήμου Ρόδου κατέθεσε την επίσημη έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού για το Α’ τρίμηνο του 2025, σύμφωνα με τη θεσμοθετημένη διαδικασία. Η έκθεση εξετάζει συγκριτικά τις προβλέψεις, τις βεβαιώσεις και τις εισπράξεις εσόδων, καθώς και τη ροή των δαπανών ανά κατηγορία.
1. Έσοδα: Θετικό ισοζύγιο με σημαντικές εξαρτήσεις
1.1 Τακτικά έσοδα – Ο σταθερός πυλώνας
Τα τακτικά έσοδα για το Α’ τρίμηνο έφτασαν τα 12.495.606,35 €, καλύπτοντας το 15,73% του προϋπολογισμού (79.453.623,67 €). Ειδικότερα:
Πλήρης κάλυψη (100%) στα έσοδα από κινητή περιουσία και επιχορηγήσεις.
Ποσοστό εισπραξιμότητας 99,49%, στοιχείο που υποδηλώνει ρεαλιστική πρόβλεψη και ικανοποιητική διοικητική απόδοση.
1.2 Έκτακτα έσοδα – Ανισομέρεια και υστέρηση
Παρότι βεβαιώθηκαν 3.565.450,16 €, εισπράχθηκαν μόνο 2.183.556,45 € (61,24%). Η υστέρηση αφορά κυρίως επενδυτικές επιχορηγήσεις (μόλις 2,32% είσπραξη) και δωρεές, οι οποίες ήταν ανύπαρκτες.
1.3 Παλαιά έσοδα και δάνεια
Ποσοστό είσπραξης από Π.Ο.Ε.: 1,68% (1.222.856,73 € σε προβλεπόμενα 75.099.781,43 €).
Η πλήρης είσπραξη του χρηματικού υπολοίπου του προηγούμενου έτους (14.402.888,72 €) είναι αυτή που στηρίζει το ταμείο.
Συνολικό συμπέρασμα: Τα έσοδα βαδίζουν σταθερά, ωστόσο η υπερεξάρτηση από παρελθόντα υπόλοιπα και μη αναπτυξιακές ροές ενδέχεται να δημιουργήσει προβλήματα σε επόμενα τρίμηνα.
2. Δαπάνες: Επάρκεια στα λειτουργικά, στασιμότητα στις επενδύσεις
2.1 Λειτουργικές δαπάνες – Καλή απορρόφηση προσωπικού και μεταβιβάσεων
Οι συνολικές πληρωμές για το τρίμηνο ανήλθαν σε 32.910.728,72 €, από σύνολο προβλεπόμενων 213.866.106,31 € (15,4%).
Αμοιβές προσωπικού: Υψηλό ποσοστό πληρωμής (20,79%) με σχεδόν πλήρη δέσμευση (86,86%).
Πληρωμές τρίτων: Καλή ροή (19,70%) και υψηλό επίπεδο δέσμευσης (85,93%).
2.2 Επενδύσεις – Χαμηλή απορρόφηση και καθυστέρηση έργων
Από τα 34.531.079,47 € που είχαν προβλεφθεί, πληρώθηκαν μόλις 1.151.230,32 € (μόλις 3,33%).
Τα έργα παρουσίασαν χαμηλό ποσοστό εκτέλεσης (2,98%), με ενδεικτικά παραδείγματα καθυστερήσεων και μηδενική απορρόφηση για μελέτες/έρευνες.
Συνολικό συμπέρασμα: Οι βασικές λειτουργικές ανάγκες εξυπηρετούνται πλήρως, όμως η υλοποίηση αναπτυξιακών έργων κινείται εξαιρετικά αργά, γεγονός που πλήττει τον στρατηγικό σχεδιασμό του Δήμου.
3. Ισολογισμός: Ρευστότητα σε αντίθεση με αυξανόμενες υποχρεώσεις
3.1 Ενεργητικό – Ενίσχυση ρευστότητας
Τα διαθέσιμα αυξήθηκαν στα 14.316.835 € έναντι 10.720.731,68 € στο τέλος του 2024.
Η αύξηση οφείλεται κυρίως στην είσπραξη τακτικών επιχορηγήσεων και στη μη απορρόφηση σημαντικών κονδυλίων.
3.2 Παθητικό – Αυξημένες υποχρεώσεις προς τρίτους
Οι λοιπές υποχρεώσεις διαμορφώνονται σε 23.389.891,85 €, παρουσιάζοντας πτώση από τις 26.515.397,81 € του προηγούμενου τριμήνου.
Οι υποχρεώσεις προς προμηθευτές συνεχίζουν να αποτελούν το μεγαλύτερο μέρος των οφειλών (21,59 εκατ. ευρώ).
Συνολικό συμπέρασμα: Παρά τη βελτιωμένη ταμειακή εικόνα, οι υποχρεώσεις παραμένουν υψηλές, ειδικά σε τομείς που επηρεάζουν τη ροή προμηθειών και υπηρεσιών.
4. Νομοθετική υποχρέωση και προβλεπτικές κινήσεις
Η νομοθεσία προβλέπει ότι σε περίπτωση σημαντικών αποκλίσεων στα έσοδα των επόμενων τριμήνων, το Δημοτικό Συμβούλιο οφείλει να προβεί σε αναμόρφωση προϋπολογισμού εντός 15 ημερών από τη σχετική διαπίστωση. Εφόσον διατηρηθεί η εικόνα μειωμένης απορρόφησης, ιδιαίτερα σε αναπτυξιακές δράσεις, θα απαιτηθεί επανασχεδιασμός.
Η εκτέλεση του προϋπολογισμού για το Α’ τρίμηνο του 2025 κρίνεται λειτουργικά επαρκής, με σταθερά έσοδα και ελεγχόμενες δαπάνες. Ωστόσο, η καθυστέρηση στην υλοποίηση επενδύσεων, η περιορισμένη απορρόφηση Π.Ο.Ε. και η εξάρτηση από χρηματικά υπόλοιπα προγενέστερων ετών καθιστούν αναγκαία τη συνεχή παρακολούθηση.
Η διατήρηση της ρευστότητας δίνει στον Δήμο Ρόδου ευελιξία, αλλά η αναπτυξιακή αδράνεια ενδέχεται να επηρεάσει την κοινωνική και οικονομική πρόοδο στο επόμενο διάστημα.
